보험상품의 오해와 진실 : 연금보험_인스밸리 보험재테크칼럼

- 연금저축보험을 매월 100만원씩 납입하면 소득공제되는 33.3만원만 세금이 붙고, 나머지 66.7만원에 해당되는 금액에 대해서는 세금이 발생하지 않는다?

연금저축보험의 소득공제혜택은 퇴직연금에서 본인이 납입하는 금액과 합산하여 연간 400만원까지 즉, 매월 기준에서 월 33만3천원까지만 해당된다.
연금저축보험에서 세금이 부과되는 경우는 소득공제 받은 부분의 금액에 대해서 발생하는 것이 원칙이다. 이로 인해 33만3천원에 해당하는 부분만 세금이 발생하고 나머지에 대해서는 세금이 없는 것으로 알고 있는 경우가 많은데, 실제는 66만7천원 원금에 대해서는 세금이 발생하지 않지만 매달 66만7천원에서 발생한 이자에 대해서는 모두 세금이 모두 발생한다.
연금의 경우 연금시점까지 계산하면 원금보다 이자가 훨씬 많아지는 것을 감안하면 33만3천원 이상 납입하는 것에 대해서는 신중할 필요가 있다.

- 연금저축보험의 소득공제는 납입기간 상관없이 연금개시 전까지 가능하다?

연금저축보험이 가장 큰 장점은 매년 연간 최고 퇴직연금의 본인이 내는 금액 포함해서 400만원까지 소득공제를 받을 수 있다는 점이다. 연간 소득 수준에 따른 과세표준에 따라 다를 수 있지만 보통 연봉 3-4000만원이라면 66만원의 세제 혜택을 받을 수 있으며, 연봉이 1억 이상이 되어 과세표준이 8,800만원이 넘는 경우에는 연간 154만원의 세금 환급의 효과를 볼 수 있어서 매우 매력적인 상품인 것이 맞다.
그러나 소득공제를 받을 수 있는 기간은 연금을 받기 전까지가 아닌 보험료를 납입하는 기간까지만 가능하다. 예를 들어서 남자 30세에 매월 33.3만원씩 10년간 보험료를 내고 연금은 60세부터 받는다면 소득공제는 30세부터 10년간인 40세 직전까지만 가능하고 한참 직장생활을 하는 40대 이후에는 소득공제혜택을 받지 못하게 된다. 물론 일부 상품에서는 추가 납입 등을 통해 납기 이후에도 계속해서 소득공제를 받을 수 있으나 보통의 경우에는 납입기간까지만 가능하다. 그러므로 소득공제를 목적으로 연금저축보험을 가입하는 경우에는 본인이 소득공제를 필요로 하는 기간을 고려한 납입기간을 선택하는 것이 필요하다.

- 연금보험은 만 15세 이상부터 가능하다?

연금보험은 주로 만 15세 이상, 연금저축보험의 경우 만 18세 이상부터 가입이 가능하였던 것이 맞다. 그러나 2011년부터 연금저축보험이 아닌 일반연금의 경우 일부 상품에서 만15세부터가 아닌 0세부터 가입이 가능한 연금보험도 판매가 되고 있다.
일반연금보험에는 연금을 위한 저축 외에 기본적인 사망과 장해보장이 의무적으로 포함되어 있었는데, 이것이 사망보장을 제외할 수 있게 변경되면서 사망보장을 필요로 하지 않는 15세 미만도 연금보험 가입이 가능하게 되었다.
연금보험은 성인이 되어서 준비하는 상품이라 어린이에게는 불필요해 보일 수 있으나 부모가 자녀 이름으로 가입을 하면 부모가 중간중간 필요로 하는 자금의 활용이 가능하며, 또한 최근 연금보험의 경험생명표 변경과 연금보험의 장수리스크 등으로 인한 연금보험의 변경 가능성 등을 감안하면 최소 50년/60년 이상 장기간의 복리효과를 극대화할 수 있는 상품으로 충분히 검토해 볼 수 있다.

- 연금보험은 매달 최소 20•30만원 이상의 보험료를 내야 가입이 가능하다?

연금보험은 노후에 연금을 받기 위해 가입하는 상품으로 실손의료보험이나 암보험처럼 3-5만원에 가입을 할 수 있는 것이 아니라 최소 몇 십 만원은 납입해야 가입이 가능한 상품으로 알고 있는 경우가 많다. 실제로 대부분의 경우 평균적으로 20만원 이상 가입하는 경우가 많기는 하지만 모든 경우가 그런 것은 아니다. 일부 상품의 경우 최저 가입할 수 있는 연금보험료는 5만원인 경우도 있다. 즉, 5만원에도 연금보험을 가입할 수 있는 것이다. 물론 5만원 내는 경우와 20만원 내는 경우 연금액에서 상당한 차이가 날 수 있지만, 종신토록 연금을 받을 수 있는 연금보험의 경우 먼저 가입하는 것이 절대적으로 유리한데, 이런 경우 우선 5만원에 가입한 후 차후 여유가 생겼을 때 추가 납입을 통해 부족한 부분을 채워갈 수 있다. 즉, 연금보험 가입이 현재 매달 20만원-30만원 내는 것이 부담스러워서 아예 가입을 미루려고 하는 경우, 우선 부담이 적은 보험료로 가입을 한 후 차후에 조금씩 추가납입을 해 나가는 것이 좋은 방법이 될 수 있는 것이다.